Warum du als Student eine Steuererklärung machen solltest

Steuererklärung als Student – lohnt sich das?

Viele von uns setzen sich mit dem Thema Steuererklärung erst dann auseinander, wenn sie nach dem Studium ihren ersten festen Job antreten. Vorher gehen viele davon aus, dass sich eine Steuererklärung als Student sowieso nicht lohnt. Doch diese Annahme ist ein Irrtum: Manchmal kann es sogar sehr sinnvoll sein, schon während des Studiums eine Steuererklärung einzureichen. Warum? Weil du bestimmte Ausgaben, die dir während deines Studiums entstehen, steuerlich geltend machen kannst – und das kann dir bares Geld sparen.

In diesem Beitrag erfährst du: Welche Kosten du im Studium absetzen kannst, wie das genau funktioniert und warum sich eine Steuererklärung als Student oft lohnt.

---

Wann sollte ich als Student eine Steuererklärung machen?

Grundsätzlich musst du als Student nur dann Steuern zahlen, wenn dein Einkommen den Grundfreibetrag von 11.784 Euro pro Jahr (Stand 2025) übersteigt. Alle Einkünfte, die darüber hinausgehen, sind steuerpflichtig. Zu deinen Einkünften zählen dabei Lohn aus Werkstudententätigkeiten, Minijobs, Praktika oder andere Jobs, die du neben dem Studium ausübst.

👉 Ausnahmen gibt es für bestimmte Einnahmen, wie etwa BAföG, Stipendien, Taschengeld oder Einkünfte aus einem Minijob bis 538 Euro monatlich. Diese sind steuerfrei und wirken sich nicht auf deine Steuerpflicht aus.

Wenn du also mehr als den Grundfreibetrag verdienst, lohnt sich eine Steuererklärung fast immer, da du dir zu viel gezahlte Lohnsteuern über eine Rückerstattung wiederholen kannst. Der Arbeitgeber behält die Lohnsteuer direkt von deinem Bruttolohn ein und führt sie ans Finanzamt ab – manchmal zu viel, weil bestimmte Kosten noch nicht berücksichtigt wurden. Über die Steuererklärung kannst du dir diesen „zu viel gezahlten“ Betrag zurückholen.

Doch auch, wenn du weniger als den Grundfreibetrag verdienst, kann eine Steuererklärung sinnvoll sein: Deine Kosten, die du während des Studiums hattest, kannst du als Verlustvortrag beim Finanzamt einreichen. Diese Verluste werden dann gespeichert und mit zukünftigen Einkünften verrechnet, sobald du nach deinem Studium ins Berufsleben startest und Steuern zahlen musst. So reduzierst du direkt in deinem ersten Berufsjahr deine Steuerlast – und hast mehr Netto vom Brutto.

---

Welche Kosten kann man im Studium absetzen?

Im Studium fallen viele Kosten an, die du steuerlich geltend machen kannst. Hier eine Übersicht der wichtigsten absetzbaren Ausgaben:

✅ Studiengebühren: Dazu zählen Semesterbeiträge, Verwaltungskostenbeiträge und andere Pflichtgebühren deiner Hochschule.

✅ Studienkredit: Hast du einen Studienkredit aufgenommen, kannst du die Zinsen der Rückzahlungen steuerlich absetzen – nicht jedoch die Tilgungsraten selbst.

✅ Abschlussarbeit: Die Kosten für das Drucken und Binden deiner Bachelor- oder Masterarbeit kannst du ebenfalls in deiner Steuererklärung angeben.

✅ Schreibmaterial: Alles, was du fürs Lernen und Arbeiten benötigst – von Stiften über Papier bis hin zu Druckerpatronen – kann abgesetzt werden.

✅ Computer & Zubehör: Anschaffungen wie Laptop, Drucker, Maus, Tastatur oder auch ein Monitor sind ebenfalls steuerlich absetzbar. Je nach Preis müssen diese über mehrere Jahre abgeschrieben werden.

✅ Unterkunftskosten: Wohnst du während des Studiums an einem Zweitwohnsitz (z. B. Unistadt) und ist dein Hauptwohnsitz bei den Eltern, kannst du die Miete deiner Zweitwohnung sowie Heimfahrten (30 Cent pro Kilometer) als Werbungskosten absetzen.

✅ Kurs- und Prüfungsgebühren: Gebühren für Sprachkurse, Zusatzqualifikationen oder Prüfungen gehören ebenfalls zu den absetzbaren Kosten.

✅ Fachliteratur: Alle Bücher und Materialien, die du fürs Studium benötigst, kannst du angeben – also auch Fachzeitschriften oder digitale Medien.

✅ Mitgliedsbeiträge: Bist du Mitglied in studentischen Vereinigungen, z. B. einer Fachschaft, Studentenverbindung oder beruflichen Organisation, kannst du die Beiträge absetzen.

✅ Fahrtkosten: Wege zwischen Wohnung und Uni, zur Bibliothek oder zu anderen Lernorten können mit 30 Cent pro Kilometer angesetzt werden – egal ob mit Fahrrad, Auto oder Bus.

✅ Studienplatzklage: Musstest du dir mithilfe eines Anwalts deinen Studienplatz einklagen? Dann kannst du sämtliche Anwalts- und Gerichtskosten steuerlich geltend machen.

---

Wie kann ich die Studienkosten von der Steuer absetzen?

Entscheidend ist, wo du die Kosten in deiner Steuererklärung einträgst. Hier kommt es darauf an, ob es sich um ein Erst- oder Zweitstudium handelt:

👉 Erststudium (ohne vorherige Berufsausbildung oder Studium):
Die Studienkosten kannst du nur als Sonderausgaben absetzen. Diese sind auf maximal 6.000 Euro pro Jahr (Stand 2025) begrenzt.

👉 Zweitstudium (nach vorheriger Ausbildung oder Studium):
Die Kosten gelten als Werbungskosten und sind in der Höhe unbegrenzt absetzbar. Werbungskosten sind steuerlich deutlich vorteilhafter, da du höhere Beträge absetzen kannst und einen Verlustvortrag bilden darfst.

⚠️ Der Unterschied ist wichtig: Während du bei Sonderausgaben keinen Verlustvortrag ins nächste Jahr mitnehmen kannst, ist das bei Werbungskosten möglich. Das heißt: Die Ausgaben, die du während des Studiums hattest, kannst du später mit deinem Einkommen aus dem Berufsleben verrechnen und dadurch deine Steuerlast senken.

---

So einfach geht’s

Hast du dich entschieden, bereits als Student eine Steuererklärung zu machen, ist es wichtig, dass du alle Belege und Nachweise sorgfältig sammelst. Dazu gehören Quittungen für Bücher, Rechnungen für den Laptop, Tickets für Heimfahrten oder Bescheide zu gezahlten Semesterbeiträgen.

💡 Tipp: Am besten führst du während deines Studiums eine kleine Buchhaltung, in der du alle Ausgaben für dein Studium dokumentierst. So hast du am Ende des Jahres alles griffbereit und sparst dir viel Zeit.

Für die konkrete Durchführung deiner Steuererklärung gibt es mittlerweile zahlreiche Online-Tools und Softwarelösungen, die dir Schritt für Schritt durch die Formulare helfen. Dennoch empfiehlt es sich, vorab mit einem Steuerexperten zu sprechen, um sicherzugehen, dass du keine absetzbaren Kosten vergisst und alles korrekt angibst.

---

Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung als Student?

Ja – die Steuererklärung kann sich auch schon im Studium lohnen!
Egal, ob du während deines Studiums bereits Steuern gezahlt hast und dir zu viel gezahlte Beträge zurückholen möchtest oder ob du deine Kosten als Verlustvortrag für die Zukunft sichern willst: Mit der Steuererklärung kannst du bares Geld sparen.

Gerade Studierende im Zweitstudium oder mit höheren Ausgaben profitieren besonders, da die absetzbaren Kosten unbegrenzt als Werbungskosten angerechnet werden. Aber auch im Erststudium lohnt sich ein genauer Blick – immerhin kannst du bis zu 6.000 Euro Sonderausgaben pro Jahr geltend machen.

Du hast Fragen zur Steuererklärung, bist unsicher bei der Eintragung oder willst sichergehen, dass du keine wichtigen Punkte übersiehst? Dann vereinbare am besten noch heute dein individuelles Beratungsgespräch bei mitNORM. Wir beraten dich objektiv, transparent und verbraucherschutzkonform – damit du deine Steuererklärung optimal nutzt und kein Geld verschenkst.

Jetzt beraten lassen